최근 2025년부터는 가족 간 계좌이체에 대한 국세청의 모니터링이 더욱 강화되면서, 많은 분들이 증여세에 대해 궁금해하고 계시는데요.

특히 부모님이 자녀에게 돈을 보내주거나, 부부 간에 계좌이체를 할 때 ‘혹시 세금을 내야 하는 건 아닐까?’ 하는 걱정을 하시는 분들이 많아졌습니다.

실제로 가족 간에 돈을 주고받는 것은 자연스러운 일이지만, 일정 금액을 넘어서면 증여세 대상이 될 수 있다보니 미리 알아두시는 것이 중요한데요.

그렇기에 이번 포스팅에서는 가족간 계좌이체 증여세 세금에 대해서 자세히 알아보려고 합니다. 가족 구성원별 공제 한도부터 신고 방법까지 함께 살펴보도록 하죠.

1. 가족간 증여세 공제 한도 알아보기

가족간 계좌이체에서 가장 중요한 것은 증여세 공제 한도를 정확히 아는 것인데요. 가족 관계에 따라 10년간 증여세 없이 받을 수 있는 금액이 다르기 때문입니다.

우선 가장 많이 궁금해하시는 부모-자녀 간 증여부터 살펴보면, 부모가 성인 자녀에게 증여한 금액은 5천만 원까지 비과세가 적용되고, 만 19세 미만의 미성년자라면 2천만 원까지 세금 없이 증여받을 수 있습니다.

여기서 주의하실 점은 직계비속(성인 자녀)에 대해 증여세 없이 줄 수 있는 증여재산공제 한도가 아버지, 어머니, 조부, 조모 4명의 10년 누적 합산 5천만 원이라는 것인데요. 즉, 부모님 각각에게서 5천만 원씩 받을 수 있는 것이 아니라, 직계존속 전체로부터 총 5천만 원까지만 가능하다는 의미입니다.

배우자 간 증여의 경우에는 훨씬 여유로운 편인데요. 배우자간에는 10년간 6억까지 증여세가 없습니다. 대부분의 일반적인 상황에서는 이 범위 안에 들어가실 것 같네요.

그 밖의 가족 관계로는 형제자매나 기타 친족(친척)간 증여는 1천만 원까지 증여세가 면제됩니다. 개인적으로는 이 부분을 모르시는 분들이 많아서, 형제 간에 돈을 빌려주고 받을 때 조심하셔야 할 것 같아요.

2. 증여세 신고가 필요한 경우와 방법

그럼 언제 증여세 신고를 해야 하는지도 알아보도록 하죠. 위에서 말씀드린 공제 한도를 넘어서는 금액을 증여받게 되면 증여세 신고 및 납부 의무가 발생하는데요.

특히 2025년부터는 모니터링이 강화되어 가족 간 연 100만 원 초과 계좌이체는 증여 의심 거래로 분류됩니다. 물론 100만 원을 넘는다고 해서 바로 증여세를 내야 하는 것은 아니지만, 국세청에서 관리 대상으로 분류한다는 의미이죠.

증여세 신고는 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 해야 하는데요. 예를 들어 1월 15일에 증여를 받았다면 4월 30일까지 신고해주셔야 합니다.

다만 모든 계좌이체가 증여에 해당하는 것은 아닌데요. 가족에게 생활비, 교육비, 유학비 등을 계좌이체한 경우라면 정당한 사유가 있는 것으로 볼 수 있습니다. 이런 경우에는 증여가 아닌 부양의무의 이행으로 보기 때문에 증여세 대상이 아니에요.

하지만 정기적 송금, 용처 불명확한 이체는 실제 증여세 과세 가능성이 높아져요. 생활비, 교육비 등은 증빙자료를 준비해두시는 것이 좋습니다. 개인적으로는 가족 간 계좌이체를 할 때 메모나 카카오톡으로라도 용도를 남겨두시는 것을 권장드려요.

3. 계좌이체 시 주의사항 및 절세 팁

가족간 계좌이체를 할 때 몇 가지 주의사항과 절세 방법을 알아두시면 도움이 될 것 같은데요.

우선 많은 분들이 1,000만 원이 넘어가는 금액을 가족간계좌이체 할 때, “괜찮을까?” 걱정을 하기 시작하실 것 같습니다. 그래서 1,000만 원 이하의 금액으로 여러 번 나누어서 이체하시는 분들도 계신다는 이야기도 들어봤는데요.

하지만 이런 방식은 오히려 더 의심을 받을 수 있어요. 국세청에서는 분할 증여에 대해서도 관리하고 있기 때문에, 필요한 만큼은 한 번에 이체하시는 편이 나을 수 있습니다.

절세 측면에서 보면 증여세 면제 한도는 10년 단위로 적용되기 때문에, 장기적인 증여 계획을 세우는 것이 중요합니다. 예를 들어, 자녀가 어릴 때부터 10년마다 면제 한도 내에서 꾸준히 증여를 한다면, 자녀가 성인이 되었을 때 상당한 자산을 세금 없이 물려줄 수 있죠.

또한 혼인이나 출산과 같은 특별한 경우에는 추가 공제를 받을 수 있는데요. 자녀의 출생일로부터 2년 이내에 직계존속으로부터 증여 받는 경우 1억원까지 공제가 가능합니다. 이런 특례 조항들도 적극 활용해보시면 좋을 것 같네요.

마지막으로 계좌이체 대신 현금으로 주고받으시는 분들도 계시는데, 이것도 증여세 대상이 되는 것은 마찬가지라는 점 참고해주시면 좋겠습니다. 오히려 현금 거래는 증빙이 어려워서 나중에 문제가 될 수 있어요.

4. 맺음말

오늘은 가족간 계좌이체 증여세 세금에 대해서 자세히 알아보았습니다.

가족 관계별 공제 한도를 정확히 알고 계시면, 불필요한 세금 부담 없이 가족 간에 재산을 이전할 수 있는데요. 특히 10년 단위로 적용되는 공제 한도를 활용해서 장기적인 증여 계획을 세우시면 상당한 절세 효과를 볼 수 있을 것 같네요.

다만 2025년부터는 가족 간 계좌이체에 대한 모니터링이 강화되는 만큼, 증여 목적이 아닌 생활비나 교육비 등의 이체라면 적절한 증빙자료를 준비해두시는 것이 중요합니다. 앞으로는 가족 간 돈 거래도 좀 더 체계적으로 관리해야 할 시대가 온 것 같아서, 미리미리 준비해두시면 좋을 것 같네요.