연말정산 체크카드 신용카드 현금영수증 소득공제율 정리
연말정산 체크카드 신용카드 현금영수증 소득공제율 정리
연말정산을 앞두고 많은 분들이 신용카드와 체크카드, 현금영수증 중 어떤 것을 사용하는 것이 더 유리한지 궁금해하시는데요. 특히 소득공제를 최대한 받기 위해서는 각 결제 수단의 공제율을 정확히 알고 전략적으로 사용하는 것이 중요합니다.
하지만 막상 연말정산 시즌이 다가오면 어떤 결제 수단을 주로 사용해야 할지, 공제한도는 어떻게 되는지 헷갈리는 경우가 많은데요. 그렇기에 이번 포스팅에서는 연말정산 체크카드 신용카드 현금영수증 소득공제율을 비교하고, 실제로 어떤 것이 유리한지 함께 알아보려고 합니다.
1. 신용카드 vs 체크카드 vs 현금영수증 소득공제율
연말정산에서 카드 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용한 금액부터 공제가 시작되는데요. 예를 들어 연봉이 4,000만원인 직장인이라면 1,000만원을 초과해서 사용한 금액부터 소득공제 대상이 됩니다.
이때 결제 수단에 따라 소득공제율이 다르게 적용되는데, 각각의 공제율을 살펴보면 다음과 같습니다.
일반 결제 수단
- 신용카드 : 15%
- 체크카드 : 30%
- 현금영수증 : 30%
같은 금액을 사용하더라도 체크카드나 현금영수증이 신용카드보다 2배 높은 공제율이 적용되다보니, 일반적으로는 체크카드 사용이 유리하다고 알려져 있습니다.
특정 사용처 추가 공제
- 전통시장: 40%
- 대중교통: 80%
- 문화비(도서, 공연, 박물관, 영화 등): 30%
특히 대중교통의 경우 80%라는 상당히 높은 공제율이 적용되다보니, 교통카드를 자주 사용하시는 분들이라면 더욱 유리하게 소득공제를 받을 수 있습니다.
2. 최저사용금액과 공제한도
카드 소득공제는 총급여의 25%를 초과한 금액부터 적용되는데요. 이를 최저사용금액이라고 하며, 이 금액까지는 어떤 결제 수단을 사용하든 소득공제에 영향을 미치지 않습니다.
예를 들어 연봉 4,000만원인 직장인이 한 해 동안 2,000만원을 소비했다면, 최저사용금액인 1,000만원을 제외한 1,000만원에 대해서만 소득공제가 적용되는 것이죠.
공제한도
하지만 아무리 많이 사용해도 소득공제에는 한도가 있는데요. 총급여 7,000만원 이하인 경우 300만원, 7,000만원 초과인 경우 250만원이 최대 한도로 정해져 있습니다.
이 한도는 신용카드, 체크카드, 현금영수증을 모두 합산한 금액이다보니, 한도를 채우기 위해서는 전략적으로 결제 수단을 선택하는 것이 중요합니다.
제외 항목
또한 모든 카드 사용액이 소득공제 대상이 되는 것은 아닌데요. 다음 항목들은 소득공제에서 제외됩니다.
- 통신비 (휴대폰 요금 등)
- 각종 세금 및 공과금
- 아파트 관리비
- 해외 직구 및 해외 사용 금액
- 보세판매장, 면세점 구매 금액
개인적으로는 이 부분을 모르고 계신 분들이 의외로 많은데, 통신비나 관리비처럼 매달 고정으로 나가는 금액은 소득공제 대상이 아니라는 점을 꼭 기억해두시는 것이 좋습니다.
3. 어떤 결제 수단이 유리할까?
그렇다면 실제로 어떤 결제 수단을 사용하는 것이 가장 유리할까요? 총급여의 25%까지는 신용카드를 먼저 사용하고, 그 이후부터는 체크카드나 현금영수증을 사용하는 것이 가장 효율적입니다.
황금비율 사용 전략
- 총급여 25%까지 : 신용카드 사용
- 이 구간에서는 어떤 카드를 써도 소득공제가 없음
- 신용카드의 포인트 적립, 할인 혜택 등을 활용하는 것이 유리
- 총급여 25% 초과분 : 체크카드 또는 현금영수증 사용
- 신용카드보다 2배 높은 30% 공제율 적용
- 공제한도를 빠르게 채울 수 있음
구체적인 사례
연봉 6,000만원인 직장인이 올해 신용카드로 3,100만원을 사용했고, 연말에 300만원짜리 냉장고를 구매한다고 가정하면, 체크카드로 구매 시 소득공제액은 325만원, 신용카드로 구매 시 310만원으로 15만원 차이가 발생하는데요.
이처럼 총급여의 25%를 이미 초과한 상태라면, 남은 기간에는 체크카드나 현금영수증을 사용하는 것이 훨씬 유리합니다.
추가 팁
- 맞벌이 부부의 경우 한 명에게 지출을 몰아주는 전략도 효과적입니다. 둘 다 각각 공제한도를 채우는 것보다, 한 명이 먼저 300만원 한도를 채우고 나머지를 배우자에게 몰아주는 방식이죠.
- 매달 월급의 25%를 신용카드로 결제하고 나머지를 체크카드로 결제하면, 1년간 신용카드 사용분이 연간 총급여의 25%에 해당되어 효율적입니다.
- 전통시장이나 대중교통 사용 시에는 일반 공제율보다 높은 혜택을 받을 수 있으니, 가능하면 이러한 곳에서의 지출을 늘리는 것도 좋은 방법입니다.
4. 맺음말
오늘은 연말정산 체크카드 신용카드 현금영수증 소득공제율을 비교하고, 실제로 어떤 결제 수단을 사용하는 것이 유리한지 알아보았습니다.
기본적으로 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%의 공제율이 적용되며, 총급여의 25%까지는 신용카드로 사용하고 그 이후에는 체크카드를 사용하는 것이 가장 효율적인 전략인데요.
개인적으로는 연말이 다가올수록 홈택스의 연말정산 미리보기 서비스를 활용해서 현재 카드 사용 현황을 체크하고, 남은 기간 동안 어떤 결제 수단을 사용할지 계획을 세우는 것이 좋다고 생각합니다.
이렇게 조금만 신경 써서 결제 수단을 선택한다면, 13월의 월급이라 불리는 연말정산에서 더 많은 환급을 받을 수 있지 않을까 싶네요.